Spisu treści:
Jeśli konsultujesz się z profesjonalistą inwestycyjnym, takim jak planista finansowy lub doradca w trakcie działalności zarobkowej, opłaty pobierane przez te osoby mogą zostać potrącone z podatków. Musisz jednak trzymać się inwestycji, które Internal Revenue Service uważa za podlegające odliczeniu, a także spełniać inne wymogi IRS.
Odliczalne opłaty doradcze
Niezależnie od tego, czy opłaty za doradcę finansowego pochodzą od osoby, firmy czy usługi doradczej, są one uprawnione do odliczenia podatkowego. IRS nie określa typów doradców finansowych, odnosząc się tylko do „doradztwa inwestycyjnego i doradztwa”. Porady mogą również mieć formę biuletynów, periodyków i subskrypcji stron internetowych poświęconych badaniom, z których wszystkie mogłyby potencjalnie podlegać odliczeniu. Opłaty doradcy finansowego są częścią większej grupy kosztów podlegających odliczeniu, obejmujących wydatki poniesione w wyniku inwestowania, wyszczególnione jako różne potrącenia w Harmonogramie A zeznania podatkowego.
Zasady odliczalności
Opłaty za doradztwo finansowe nadal muszą być zgodne z wytycznymi dotyczącymi tego, co IRS stanowi odliczenie. Opłaty te można odliczyć tylko wtedy, gdy są większe niż 2 procent skorygowanego dochodu brutto. Można jednak również uwzględnić inne różne wydatki, aby uzupełnić 2 procent, takie jak nieopłacone koszty pracownicze i opłaty za przygotowanie podatku. Innym warunkiem jest to, że doradztwo doradcy finansowego musi podlegać opodatkowaniu. Nie można odliczyć żadnych kosztów związanych z doradztwem w zakresie nieściągalnych dochodów z inwestycji, takich jak obligacje komunalne w portfelu. Ponadto opłaty muszą być „zwykłe i konieczne”, a nie nadmierne.
Opłaty za fundusz emerytalny
Firmy zarządzające finansami pobierają opłaty za przechowywanie dla IRA i 401k. Aby opłaty te mogły zostać odliczone, nie można płacić opłat z konta emerytalnego. Jeśli firma inwestycyjna zezwoli na uiszczenie tych opłat poza kontem, opłaty te mogą zostać odliczone. Ponadto opłaty od Roth IRA, Roth 401k i regularne konta emerytalne, które są finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu, można bezpośrednio obciążyć i odjąć od podatków.
Prowizje i inne opłaty
Jedną z nieopłacalnych kwot opłaty doradczej są prowizje dla maklerów za kupno lub sprzedaż papierów wartościowych. Opłaty te zwiększają podstawę kosztów nieruchomości, zmniejszając w ten sposób obciążenie podatkowe w przypadku ich sprzedaży. W rezultacie nie są one uwzględniane w odliczeniach. Ponadto opłaty inwestycyjne publicznych funduszy inwestycyjnych również nie podlegają odliczeniom. Dzieje się tak dlatego, że nie przekazują one wydatków inwestycyjnych, ale raczej zmniejszają dywidendy o udział w wydatkach inwestycyjnych.