Spisu treści:
Jeśli napotkasz trudności finansowe, możesz skorzystać z oszczędności w swoim 401 (k), aby spłacić pewne długi lub zobowiązania, ale będziesz musiał zapłacić podatki od wszelkich wypłaconych pieniędzy, plus 10-procentową wcześniejszą karę za wycofanie. Każdy plan emerytalny ustala własne zasady wypłat z tytułu trudności, chociaż Internal Revenue Service ustala pewne wytyczne. Twój menedżer 401 (k) może podać szczegółowe zasady dotyczące podziału trudności z planu.
Definicja trudności
IRS definiuje trudności finansowe jako potrzebę „natychmiastową i ciężką”. Przykłady trudności obejmują wydatki medyczne, wydatki pogrzebowe, pieniądze na naprawę szkody w głównym miejscu zamieszkania, czesne i inne wydatki na edukację lub pieniądze potrzebne do zapobieżenia eksmisji lub wykluczeniu. Musisz wyczerpać inne zasoby, zanim będziesz mógł skorzystać z 401 (k) jako źródła funduszy. Na przykład, jeśli masz inne aktywa, takie jak dom wakacyjny, który możesz sprzedać i wykorzystać wpływy na opłacenie rachunków, IRS nie postrzega cię jako kwalifikującego się do podziału trudów z twojego 401 (k).
Planuj zasady
Plany emerytalne mogą określać własne zasady dotyczące rodzajów trudności, które kwalifikują się do wypłaty. Na przykład plan może podjąć decyzję o dokonaniu trudnych wypłat z tytułu kosztów pogrzebu lub kosztów leczenia, ale nie o wydatki na mieszkanie lub edukację. Plan decyduje również o tym, co pracownik musi zrobić, aby wykazać potrzebę dystrybucji trudności. Niektóre plany mogą przyjmować proste oświadczenie pracownika, podczas gdy inne mogą wymagać kopii zawiadomienia o eksmisji lub rachunku za naukę.
Limity wypłat
Możesz wypłacić jedynie kwotę potrzebną do złagodzenia trudności, a także wszelkie podatki lub kary. Jeśli na przykład wycofasz się, by naprawić swój dom po powodzi, nie możesz wziąć dodatkowych pieniędzy na przebudowę swojej sypialni. Możesz wypłacić kwotę równą lub wyższą niż składki do 401 (k), a także wszelkie udziały w zyskach lub fundusze dopasowane, ale nie zarobki z tych funduszy.
Inne uwagi
Pracownik może podjąć trudną dystrybucję z powodu potrzeby jego współmałżonka; to samo dotyczy osoby pozostającej na utrzymaniu, która mieszka z pracownikiem i ma potrzebę, która spełnia kryteria planu dotyczące trudności. Na przykład, możesz skorzystać z dystrybucji trudnej sytuacji, aby zapłacić rachunki medyczne swojej matce, która mieszka z tobą, lub rachunki za naukę dla dziecka, które mieszka z tobą, gdy nie ma jej w szkole. Po rozłożeniu trudności z 401 (k) możesz nie uczestniczyć w planie przez co najmniej sześć miesięcy. Dystrybucje trudnej sytuacji nie są spłacane jak pożyczki, więc zmniejszają kwotę, którą przeznaczyłeś na oszczędności emerytalne.