Spisu treści:
Jeśli osiągniesz wiek 70-1 / 2 z pieniędzmi w tradycyjnej IRA, będziesz musiał wziąć minimalną dystrybucję podlegającą opodatkowaniu od swojej IRA, niezależnie od tego, czy potrzebujesz pieniędzy. Ponieważ te pieniądze nigdy nie zostały opodatkowane, Wujek Sam będzie teraz chciał mieć swój udział. Podczas gdy nie można przekształcić wymaganej minimalnej dystrybucji (RMD) bezpośrednio w Roth IRA, gdy nastąpiła dystrybucja, można przekonwertować wystarczającą ilość pieniędzy z tradycyjnej IRA na Roth IRA, aby pokryć minimalną kwotę RMD przed uruchomieniem wymaganej wypłaty. Pieniądze w Roth IRA mogą być zatrzymane lub wypłacone bez podatku, ale będziesz musiał zapłacić podatki od wszelkich pieniędzy, które przekształcisz z tradycyjnych na Roth w roku, w którym je przeliczasz, a Roth IRA muszą być przechowywane przez co najmniej pięć lat, aby spełnić kryteria dystrybucji wolnej od podatku. W efekcie, przekształcenie twoich RMD w Roth IRA jest sposobem na przygotowanie się do zwolnienia z podatku w późniejszym okresie na emeryturze.
Właściwie biorąc dystrybucję
Krok
Porozmawiaj ze swoim księgowym i określ, ile będzie wynosić RMD w tym roku, lub postępuj zgodnie z instrukcjami IRS dotyczącymi jego szacowania (znajdź link w Zasobach). Kwota RMD zależy od wartości konta i oczekiwanej długości życia. Ogólną zasadą jest oczekiwanie, że RMD będzie wynosić około 10 procent wartości tradycyjnej IRA. Omów konsekwencje podatkowe swojego RMD w odniesieniu do ogólnej sytuacji podatkowej.
Krok
Wypełnij dokumenty dostarczone przez powiernika IRA dla RMD. Tę dokumentację należy złożyć do 1 kwietnia w roku kalendarzowym po ukończeniu 70 roku życia. Więc jeśli twoje urodziny przypadają na 10 września, będziesz miał 70-1 / 2 w marcu i musisz wypełnić dokumenty do początku następnego miesiąca. Poproś o potrącenie wszelkich podatków, jeśli zalecił to księgowy.
Krok
Wyślij dokumenty do tradycyjnego powiernika IRA i poczekaj na czek.
Krok
Wpłać czek na konto osobiste, aby wypłacić kwotę RMD. Będziesz dodawać tę kwotę do skorygowanego dochodu brutto. Nie możesz wpłacać pieniędzy na konto Roth od tradycyjnego powiernika IRA, który często wystawia czek płatny jako: „Powiernik firmy maklerskiej tradycyjnego IRA FBO John Smith”. Po spieniężeniu na Twoim koncie osobistym możesz dokonać wpłaty na konto Roth IRA. Możesz nadal wpłacać do 6 000 USD rocznie, jeśli nadal pracujesz i zarabiasz przynajmniej tyle. Ta metoda ma sens dla mniejszych IRA lub dla osób, które będą musiały wykorzystać część dystrybucji do zapłacenia podatków należnych od RMD. W przypadku kwot RMD powyżej 6000 USD lub osób, które chcą, aby wszystkie pieniądze trafiły do Roth, będziesz chciał dokonać konwersji przed uruchomieniem RMD.
Konwersja przed wyzwalaniem RMD
Krok
Potwierdź, że będziesz mieć dystrybucję RMD wymaganą w tym roku kalendarzowym. Pamiętaj, że RMD muszą się rozpocząć, gdy osiągniesz 70-1 / 2. Porozmawiaj ze swoim księgowym, aby określić kwotę zbliżającego się RMD i prawdopodobną konsekwencję podatkową.
Krok
Weź kwotę oczekiwanego RMD do swojego tradycyjnego powiernika IRA. Potwierdź z nimi kwotę, która będzie wymagana na podstawie wartości rachunku bieżącego (mogą wystąpić wahania na rynku). Wypełnij dokumenty, aby dokonać częściowej konwersji z tradycyjnego IRA na Roth IRA.
Krok
Wprowadź kwotę przewidywanego RMD jako kwotę do przeliczenia na papierkową robotę. Nie jesteś ograniczony do kwoty, którą możesz przeliczyć. Każda kwota, którą przeliczysz, zostanie dodana do dochodu podlegającego opodatkowaniu w roku, w którym ją przeliczysz, i dopóki będziesz wypłacać pieniądze z tradycyjnej IRA i płacić od niej podatki w odpowiedniej wysokości, kwota konwersji zaspokoi twoje wymagania dotyczące zrób RMD. Upewnij się, że wykonałeś konwersję z dużym wyprzedzeniem przed 1 kwietnia roku następującego po dniu, w którym kończysz 70-1 / 2.