Spisu treści:
- Wartość nominalna
- Regulowana wartość nominalna
- Efekty wartości gotówkowej
- Opodatkowanie
- Podatek od nieruchomości
- Unikanie integracji nieruchomości
Wartość nominalna to wartość liczbowa polisy ubezpieczeniowej na życie. Chociaż kwota ta ma być wypłacana, gdy ubezpieczony umiera, ostateczna wypłata polisy może zostać zwiększona lub zmniejszona z powodu działalności polisy. Również niektóre polisy mogą podlegać opodatkowaniu, jeżeli wartość nominalna przekracza limity Wewnętrznego Urzędu Skarbowego (IRS).
Wartość nominalna
Wartość nominalna to pierwotna kwota, którą właściciel polisy zgodził się zapłacić składki w momencie składania wniosku. Wartość nominalna jest również określana jako świadczenie z tytułu śmierci.
Regulowana wartość nominalna
Stałe zasady życia, takie jak życie uniwersalne, mogą korygować wartość nominalną bez zmiany polityki. Regulowane polisy ubezpieczeniowe na życie mają taką samą elastyczność, jak wartość nominalna jest określona przez kwotę, którą właściciel polisy jest gotów zapłacić za składki.
Efekty wartości gotówkowej
Rachunki wartości gotówkowej w stałych polisach na życie, takich jak całe życie i życie uniwersalne, mogą zwiększyć lub zmniejszyć świadczenie z tytułu śmierci. Środki zgromadzone w wartości gotówkowej mogą stworzyć bardziej lukratywną płatność końcową, podczas gdy niespłacone pożyczki polisowe obniżą kwotę świadczenia.
Opodatkowanie
Polisy na życie grupowe o wartości nominalnej przekraczającej 50 000 USD będą podlegały opodatkowaniu. Również objęcie małżonków i grup zależnych o wartości ponad 2000 USD będzie opodatkowane jako dochód.
Podatek od nieruchomości
Świadczenia ubezpieczeniowe mogą być opodatkowane jako część majątku właściciela polisy, jeśli jego własność jest wyceniana według limitu zwolnienia z podatku od nieruchomości. Według IRS nieruchomość o wartości 3,5 mln USD lub więcej w 2009 r. Może zostać obciążona 45-procentowym podatkiem.
Unikanie integracji nieruchomości
Aby uniknąć opodatkowania nieruchomości wartością nieruchomości, własność polisy musi zostać przypisana osobie spoza majątku, takiej jak dorosłe dziecko. Również beneficjent nie może być ich majątkiem. Przeniesienie musi nastąpić trzy lata przed śmiercią.