Spisu treści:
Wczesne wypłaty z planu emerytalnego 401 (k) - dokonane przed ukończeniem 59 roku życia - podlegają podatkowi dochodowemu, a często także dodatkowej karze. Celem jest powstrzymanie Cię od traktowania 401 (k) jako krótkoterminowego źródła gotówki. Chociaż z technicznego punktu widzenia nie jest to kara, pieniądze, które stracisz w dochodach złożonych, również należy rozważyć.
Określ swoją stawkę podatku dochodowego
Twoja bieżąca stawka podatku dochodowego jest punktem wyjścia do ustalenia zarówno należnego podatku, jak i opłaty karnej. Stawka ma zastosowanie wyłącznie do dochodu podlegającego opodatkowaniu - wynagrodzenia netto po odjęciu odliczeń przed opodatkowaniem, takich jak składki 401 (k) i płatności grupowego ubezpieczenia zdrowotnego - i zmienia się w zależności od statusu zgłoszenia. Większość przygotowań podatkowych i wiele stron internetowych dotyczących finansów osobistych zawiera kalkulatory do określania stawki podatku dochodowego.
Odliczenie podatku dochodowego
Wcześniejsze wycofanie zazwyczaj skutkuje większym rachunkiem podatkowym, ponieważ płacisz wyższą stawkę podatku dochodowego. 401 (k) składki są odroczone od podatku, co oznacza, że Internal Revenue Service pobiera podatek dochodowy od wypłat, a nie od składek. Na przykład, jeśli jesteś w 25% przedziale podatku dochodowego i wypłacasz 10 000 $ ze swojego 401 (k), należny podatek dochodowy wyniesie 2 500 USD. Jeśli jednak wycofasz tę samą kwotę z 15-procentową stawką po osiągnięciu wieku 59 1/2, należny podatek spadnie do 1500 USD. Zasadniczo płacisz karę podatkową w wysokości 1000 USD za wcześniejsze wycofanie.
Dodaj opłatę karną
Ustal, czy wypłata podlega 10 procentom kary. Jeśli tak, pomnóż kwotę wypłaty przez 10 procent. Na przykład opłata karna za wypłatę w wysokości 10 000 USD wynosi 1000 USD. Jednak opłata nie zawsze ma zastosowanie. Zapoznaj się z informacjami na temat podatków na stronie internetowej IRS, aby ustalić, czy opłata karna dotyczy Twojej sytuacji. Na przykład, wcześniejsze wypłaty za kwalifikowane wydatki na wyższe wykształcenie są zwolnione z kary i wykwalifikowani kupujący po raz pierwszy w domu mogą wypłacić do 10 000 $ bez kar.
Inne uwagi
Wcześniejsze wycofanie może być kosztowne z powodu utraty odsetek. Jeśli zostawiłeś 10 000 $ w swoim 401 (k) na dodatkowe 10 lat zamiast wcześniejszej dystrybucji, miałbyś dodatkowe 3439,16 USD z 3-procentową roczną stopą zwrotu i 6 288,95 USD z 5-procentową stopą. Investor.gov i większość stron internetowych poświęconych finansom osobistym zawiera kalkulatory odsetek złożonych, które określają, ile stracisz lub zyskasz.