Spisu treści:
Konta emerytalne mają na celu uzupełnienie źródeł dochodu federalnego, takich jak ubezpieczenia społeczne, po osiągnięciu wieku emerytalnego. Internal Revenue Service uważa 59 1/2 lat za wiek emerytalny. Możesz zamknąć konto emerytalne w dowolnym momencie, bądź świadomy wszelkich zobowiązań podatkowych lub kar za prowadzenie konta. Chociaż w żadnym momencie nie potrzebujesz żadnego konkretnego powodu, aby zamknąć konto emerytalne, istnieją pewne powody, które zwalniają cię z kar.
Krok
Zadzwoń do opiekuna konta emerytalnego lub administratora planu. Procedury są takie same dla IRA, 401k, 403b lub innego kwalifikowanego planu emerytalnego. Poproś o formularz dystrybucji.
Krok
Wypełnij całkowicie formularz dystrybucji, aby uzyskać dystrybucję „100 procent”. Opiekun planu będzie miał zapisaną datę urodzenia i automatycznie wstrzyma 20 procent wypłat przed ukończeniem 59 roku życia 1/2, chyba że określisz na formularzu, że kwalifikujesz się do podziału trudów, płacisz wydatki na studia lub wykorzystujesz do 10 000 dolarów za koszty zakupu lub zamknięcia domu.
Krok
Podpisz formularz i prześlij go do depozytariusza na adres podany w formularzu. Odczekaj od jednego do dwóch tygodni, aby otrzymać czek.
Krok
Zdobądź 1099-R w styczniu roku następującego po twojej dystrybucji. Potwierdź, że rozproszona ilość jest prawidłowa i że rozkład jest prawidłowo zakodowany. Normalne dystrybucje pobrane po 59 roku życia mają kod 7 w polu 2. Kody 1 i 2 odnoszą się do wczesnych dystrybucji, pierwszy z nieznanym wyjątkiem, a drugi ze znanym wyjątkiem (takim jak dystrybucja trudna, aby zapobiec wykluczeniu).
Krok
Zgłoś dochód podlegający opodatkowaniu wymieniony w wierszu 1099-R w wierszu 15a formularza IRS 1040 przy składaniu podatków, aby odpowiednio rozliczyć dochód.