Spisu treści:
- Ubezpieczony, właściciel i beneficjent
- Własność określa status podatkowy
- Zakres efektów
- Opcje planowania podatkowego
To, czy dochód z polisy ubezpieczeniowej na życie będzie częścią majątku, zależy od tego, kto jest właścicielem polisy. Jeśli posiadasz polisę ubezpieczeniową na życie, świadczenie z tytułu śmierci będzie częścią Twojej nieruchomości. Jeśli ktoś inny jest właścicielem polisy, świadczenie nie zostanie uwzględnione w nieruchomości. Rozróżnienie ma znaczenie, ponieważ majątek majątkowy może zostać wykorzystany do spłaty zaległych należności zmarłego, a większe osiedla podlegają podatkowi od nieruchomości.
Ubezpieczony, właściciel i beneficjent
Polisy ubezpieczeniowe na życie mają „ubezpieczonych”, „właścicieli” i „beneficjentów”. Ubezpieczony jest osobą objętą polisą. Gdy ubezpieczony umiera, polisa płaci świadczenie z tytułu śmierci. Beneficjent jest wyznaczony do otrzymania części lub całości świadczenia z tytułu śmierci. Tymczasem właściciel polisy ma prawo do podejmowania decyzji w tej sprawie. Właściciel może wymienić lub zmienić beneficjentów, dyktować, w jaki sposób wypłacane będą świadczenia z tytułu śmierci, a nawet pożyczać pieniądze w zamian za polisę. Właściciel może również przenieść własność lub całkowicie anulować polisę. Zwykle, ale nie zawsze, właściciel płaci składki. Czasami właściciel i beneficjent są tą samą osobą. W przypadku ubezpieczenia na życie właściciel jest ubezpieczony.
Własność określa status podatkowy
Jeśli jesteś właścicielem swojej polisy ubezpieczeniowej na życie, zasiłek z tytułu śmierci zostanie uznany za część twojego majątku, gdy umrzesz, niezależnie od tego, kto jest nazwany jako beneficjent. Oznacza to, że twoi wierzyciele mogą próbować ubiegać się o pieniądze na spłatę długów, które zostawiasz. W przypadku roszczenia wystarczająco dużego, aby spowodować podatek od nieruchomości, nieruchomość będzie musiała zapłacić podatki od świadczenia, zanim będzie mogła zostać wypłacona beneficjentowi lub beneficjentom. Jeśli właściciel jest kimś innym niż ubezpieczony, polisa może wypłacić beneficjentom bezpośrednio. Płatności nie są opodatkowane, a wierzyciele nie mogą ubiegać się o pieniądze.
Zakres efektów
Bardzo niewiele rodzin musi płacić podatek od nieruchomości. Od 2015 r. Tylko nieruchomości z aktywami powyżej 5,43 mln USD podlegały opodatkowaniu. Według szacunków Centrum Polityki Podatkowej mniej niż 1 procent nieruchomości było wystarczająco dużych, aby opodatkować. Mimo to możliwe jest, aby duża korzyść śmierci spowodowała przekroczenie progu nieobciążonego majątkiem.
Opcje planowania podatkowego
Finanse każdej osoby są inne, a wykwalifikowany planista finansowy może być najlepiej przygotowany do doradzania w konkretnej sytuacji. Powiedział, że istnieją pewne wspólne strategie, których ludzie używają, aby utrzymać świadczenia na wypadek śmierci z majątku. Przede wszystkim osiedla mogą przechodzić między małżonkami bez żadnych podatków. Jeśli posiadasz polisę, a współmałżonek jest jedynym beneficjentem, nie będzie problemu podatkowego. Jeśli Twoi beneficjenci obejmują kogokolwiek innego, w tym dzieci, możesz przenieść prawo własności na beneficjenta lub osobę trzecią. Możesz też ustanowić trust ubezpieczeniowy na życie, który będzie działał jako właściciel polisy, a następnie możesz przypisać udział własnościowy zaufaniu swoim beneficjentom.