Spisu treści:
- Podstawy wycofywania TSP
- Opcje dystrybucji TSP
- Podatki od tradycyjnych funduszy TSP
- Roth TSP Fundusze i podatki
- Wypłaty pożyczki TSP
Thrift Savings Plan to rachunek oszczędnościowy z odroczonym opodatkowaniem. TSP są dostępne dla pracowników federalnych i członków służb mundurowych. Aby poprosić o wypłatę, skontaktuj się z Planem oszczędnościowym, jeśli pozostało Ci zatrudnienie federalne lub przedstawiciel agencji, jeśli nadal pracujesz. Kluczem do wycofania funduszy TSP jest wybór czasu i metody dystrybucji, która najlepiej odpowiada Twoim potrzebom.
Podstawy wycofywania TSP
Zgodnie z zasadami urzędu skarbowego powinieneś poczekać do 59 roku życia przed wydaniem pieniędzy z TSP. Jednakże możesz zacząć wypłacać wypłaty w wieku 55 lat, jeśli opuścisz zatrudnienie w rządzie federalnym. Jeśli dokonujesz wypłat przed spełnieniem wymogu wiekowego, być może będziesz musiał zapłacić karę podatkową. IRS wymaga od posiadaczy rachunków TSP rozpoczęcia przyjmowania rocznych wymaganych minimalnych dystrybucji począwszy od 1 kwietnia po roku, w którym osiągną 70 lat.
Opcje dystrybucji TSP
Istnieje kilka sposobów zorganizowania pełnego wycofania środków po osiągnięciu wieku emerytalnego TSP. Jedną z opcji jest usunięcie całej kwoty w formie ryczałtu. Alternatywnie możesz wybrać opcję otrzymywania płatności miesięcznych, dopóki TSP nie będzie pozbawiony środków. Miesięczne płatności mogą być kwotą opartą na oczekiwanej długości życia lub możesz wybrać inną kwotę. Inną opcją jest wykorzystanie pieniędzy TSP na zakup renty, która zapewnia miesięczną płatność tak długo, jak długo żyjesz. Reguły TSP pozwalają ci na jednorazowe częściowe wycofanie się, gdy odchodzisz z federalnego zatrudnienia lub służb mundurowych. Ta opcja jest dostępna tylko wtedy, gdy nie dokonano żadnych wypłat związanych z wiekiem i musi wynosić co najmniej 1000 USD. Wycofanie częściowe umożliwia uzyskanie gotówki natychmiast po przejściu na emeryturę i odroczenie zorganizowania pełnej wypłaty do daty przyszłej.
Podatki od tradycyjnych funduszy TSP
Tradycyjne składki wpłacane do TSP wraz z pasującymi składkami pracodawcy są przed opodatkowaniem. Wszystkie pieniądze w TSP pozostają wolne od podatku, dopóki nie zostaną rozdzielone. Wypłaty tradycyjnych funduszy TSP podlegają opodatkowaniu za rok dystrybucji. Musisz zgłosić wypłaty z zeznania podatkowego i zapłacić federalny i stanowy podatek dochodowy. Ponadto, jeśli dokonasz wypłaty przed spełnieniem wymogów wiekowych, możesz zostać obciążony 10-procentową karą podatkową za wczesną dystrybucję. IRS zrzeka się kary podatkowej z pewnych powodów uznawanych za trudności ekonomiczne, takich jak rachunki medyczne przekraczające 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto, jeśli staniesz się trwale niepełnosprawny lub gdy sędzia nakaże wypłatę jako część ugody rozwodowej.
Roth TSP Fundusze i podatki
Możesz zdecydować się na wniesienie całości lub części składek TSP jako funduszy Roth po opodatkowaniu. Składki Roth TSP i dochody, które można im przypisać, są zwolnione z podatku po wycofaniu, pod warunkiem spełnienia dwóch warunków. Musisz mieć 59 1/2, kiedy zabierasz fundusze Roth, a pięć lat minęło od początku roku, w którym po raz pierwszy wpłaciłeś składki Roth. Jednakże, jeśli wcześniej wypłacisz fundusze Roth TSP, każda część zarobków z dystrybucji podlega opodatkowaniu jako dochód i może podlegać podatkowi karnemu w wysokości 10%. Jeśli twój pracodawca doda środki uzupełniające do składek Roth TSP, ta część pracodawcy uważana jest za tradycyjną kwotę TSP podlegającą opodatkowaniu po wycofaniu.
Wypłaty pożyczki TSP
Możesz tymczasowo wypłacić pieniądze z konta TSP w formie pożyczki. Pod warunkiem, że dokonujesz zaplanowanych płatności na czas, aby spłacić pożyczkę wraz z odsetkami, pieniądze zachowują status odroczonego podatku. Pożyczki TSP mogą być udzielane do 50 000 USD. Zasady TSP uznają dwa rodzaje pożyczek. Możesz pożyczyć, aby zapłacić za podstawowe miejsce zamieszkania, w którym to przypadku masz do 15 lat na spłatę pełnej kwoty. Pożyczki TSP udzielone z innych powodów muszą zostać spłacone w ciągu jednego do pięciu lat.