Lista kwalifikowanych planów emerytalnych

Internal Revenue Service (IRS) uznaje szereg planów emerytalnych jako „kwalifikowane plany emerytalne”, co oznacza, że ​​otrzymują specjalne traktowanie podatkowe. Ponadto kwalifikowane plany emerytalne mogą przyjmować tylko rolowania z innych zakwalifikowanych planów. Na przykład, możesz przelać pieniądze z planu 401k na IRA, ale nie możesz przenieść pieniędzy ze zwykłego rachunku maklerskiego na IRA.

Wykwalifikowane plany emerytalne oferują korzyści podatkowe.

Indywidualne konta emerytalne

Indywidualne konta emerytalne (IRA) mogą być otwierane przez ludzi, a nie przez pracodawców. Tradycyjne IRA oferują oszczędności emerytalne z odroczonym opodatkowaniem, co oznacza, że ​​składki mogą być potrącane, a wypłaty z rachunku muszą być uwzględniane jako dochód podlegający opodatkowaniu. (Składki IRA nie mogą być potrącane, jeśli Ty lub Twój współmałżonek możecie uczestniczyć w planie sponsorowanym przez pracodawcę, a zmodyfikowany skorygowany dochód brutto przekracza limity roczne.) Roth IRA oferują oszczędności po opodatkowaniu, co oznacza, że ​​kwalifikowane wypłaty mogą być pobierane z podatku od konta -wolny. IRA mają bardziej restrykcyjne limity składek niż plany 401k lub plany 403b, a IRA nie mogą przyjmować składek od pracodawców. Masz pełną kontrolę nad swoimi inwestycjami IRA; jedynymi inwestycjami wyraźnie zakazanymi w IRA przez IRS są przedmioty kolekcjonerskie, takie jak antyki lub dzieła sztuki.

401k planów

Firmy nastawione na zysk mogą stworzyć 401k planów pomocy swoim pracownikom w ich jajach gniazdowych. Plany te mogą być tradycyjnymi planami 401k lub planami Roth 401k. Tradycyjne plany 401k oferują oszczędności odroczone podatkowo, podczas gdy plany Roth 401k oferują oszczędności po opodatkowaniu. IRS zezwala pracodawcom na udział w tych planach w imieniu swoich pracowników. Odpowiednie składki muszą jednak zostać objęte tradycyjnym planem 401 tys., Nawet jeśli składki pracownicze są składane do planu Roth 401k. Pracodawcy mogą wymagać okresu nabywania uprawnień w celu dopasowania składek do planu 401k w imieniu pracownika. Oznacza to, że jeśli odejdziesz z pracy przed upływem okresu nabywania uprawnień - nie dłużej niż pięć lat - możesz nie otrzymać części lub całości pasujących składek w Twoim imieniu. Fundusze z planu 401k mogą być zainwestowane w dowolny plan oferowany przez twojego pracodawcę.

Plany 403b

Plan 403b działa podobnie do planu 401k, z tym że plany 403b są oferowane przez organizacje non-profit zamiast korporacji nastawionych na zysk. Ponadto IRS zabrania 403b planów wymagać okresu nabywania uprawnień. Plany 403b mogą być albo tradycyjnymi planami 403b, które są odroczone podatkowo, albo planami Roth 403b, które oferują oszczędności po opodatkowaniu. Plan 403b pozwala inwestować pieniądze tylko w renty i fundusze inwestycyjne.