Spisu treści:
Plany pracodawców, takie jak 401 (k) s i 403 (b) s, często pozwalają pożyczyć część jaj w gnieździe emerytalnym, co może pomóc, gdy pieniądze są krótkie i może nie być w stanie uzyskać finansowania w innym miejscu. Z technicznego punktu widzenia nie wolno Ci jednak zaciągać pożyczek z żadnego rodzaju indywidualnych kont emerytalnych, w tym Roth IRA, tradycyjnych IRA, SEP IRA i SIMPLE IRA. Publikacja IRS 590-A mówi wyraźnie, że zaciąganie pożyczek z IRA jest transakcją zabronioną. Ale, jeśli potrzebujesz pieniędzy tylko na miesiąc lub dwa, i jesteś pewien, że możesz je spłacić, możesz mieć dostęp do funduszy w IRA bez konsekwencji podatkowych.
IRA Rollovers
Jednym ze sposobów przenoszenia pieniędzy z jednej IRA do innej jest rollover, gdzie bierzesz dystrybucję z jednego konta, a następnie, w ciągu 60 dni, przelewasz pieniądze w innym IRA. Jednak reguły przerzucania nie ograniczają tego, co możesz zrobić z pieniędzmi, gdy znajduje się między kontami. Na przykład, jeśli chcesz zamknąć dom w przyszłym tygodniu, ale Twoja duża roczna premia nie trafi na Twoje konto bankowe przez 45 dni, możesz wziąć pieniądze z IRA już dziś, dokonać zaliczki, a następnie użyć swojego bonus, aby zakończyć rollover.
Nie udało się zakończyć rollover
Jeśli upłynie więcej niż 60 dni, zanim przekażesz pieniądze, stracisz czas. Zamiast zwracać pieniądze, traktuje się je jako trwale dystrybuowane z IRA. Oznacza to, że możesz być obciążony podatkiem dochodowym i, jeśli masz poniżej 59 lat 1/2, 10-procentową karę za wcześniejszą wypłatę. Na przykład powiedzmy, że masz tradycyjną IRA i masz poniżej 59 lat 1/2. Jeśli weźmiesz 20 000 $, zamierzając je przerzucić, ale nie dotrzymasz terminu, jesteś winien podatek dochodowy krańcowa stawka podatkowa i 2.000 $ kary za wcześniejsze wycofanie.