Spisu treści:
- Wpływ podatkowy 401 (k) składek
- Zyski w granicach 401 (k)
- Wypłaty z 401 (k) planów
- Wcześniejsze wypłaty
Korzystanie z planu 401 (k) pozwala ci przeznaczyć część swoich dochodów na oszczędności emerytalne, a kodeks dochodów wewnętrznych wynagradza cię różnymi ulgami podatkowymi. Ponieważ przepisy podatkowe mogą ulec zmianie, a zasady mogą się różnić w zależności od stanu, należy sprawdzić u specjalisty podatkowego, w jaki sposób prawo może wpłynąć na konkretną sytuację.
Wpływ podatkowy 401 (k) składek
Przyczynianie się do planu 401 (k) oszczędza ci pieniędzy, ponieważ twoje składki - i składki twojego pracodawcy - nie podlegają federalnym podatkom dochodowym. Nie są jednak zwolnieni z podatków od wynagrodzeń, więc nadal płacisz składki na ubezpieczenie społeczne i Medicare. Chociaż większość stanów przestrzega federalnych przepisów podatkowych dotyczących zwolnienia składek, kilka składek podatkowych. Na przykład w Massachusetts niedozwolone są wpłaty na rzecz planów 401 (k) w imieniu partnerów i właścicieli indywidualnych.
Zyski w granicach 401 (k)
Zwykle musisz płacić podatki od pieniędzy, kiedy realizujesz dochód, niezależnie od tego, czy są to płatności odsetkowe każdego roku, czy zyski ze sprzedaży akcji. Jednak plany 401 (k) są rachunkami chronionymi podatkowo, co oznacza, że nie będziesz płacić żadnych podatków od zysków, podczas gdy pieniądze pozostaną na koncie. Dzięki temu saldo Twojego konta rośnie szybciej, ponieważ możesz reinwestować wszystkie swoje zyski, a nie część z nich do Wujka Sama.
Wypłaty z 401 (k) planów
Dystrybucje z planu 401 (k) liczą się jako zwykły dochód w roku, w którym wycofujesz się, więc są opodatkowane według krańcowej stawki podatkowej, a nie niższych stóp zysków kapitałowych. Większość stanów stosuje takie same zasady jak IRS do opodatkowania wypłat z planów 401 (k). Jednak niektóre mają wyjątki, które zwalniają 401 (k) z planowanych wypłat z podatków. Na przykład, według Wall Street Journal, Illinois zwalnia 401 (k) wypłat z państwowych podatków dochodowych.
Wcześniejsze wypłaty
Jeśli weźmiesz pieniądze ze swojego planu 401 (k) przed ukończeniem 59 roku życia 1/2, IRS nakłada dodatkowe 10 procent kary na twoje wypłaty, chyba że kwalifikujesz się do jednego z wyjątków.Wyjątki obejmują koszty opieki zdrowotnej przekraczające 10 procent skorygowanego dochodu brutto za rok, jeśli jesteś trwale niepełnosprawny lub jeśli bierzesz udziały jako beneficjent z odziedziczonego planu 401 (k). Większość państw nie ma podobna kara za wcześniejsze wypłaty, ale wyjątkiem jest Kalifornia, która nakłada dodatkową 2,5-procentową wcześniejszą karę za wycofanie.