Spisu treści:
Kiedy pojawią się sytuacje awaryjne, może być konieczne złożenie wniosku o wycofanie się z emerytury. Ubieganie się o podział trudności z planu emerytalnego nigdy nie powinno być pierwszą opcją, ale w pewnych warunkach może być właściwe. Internal Revenue Service ustala wytyczne, których muszą przestrzegać administratorzy planów emerytalnych i pracodawcy, dokonując wypłat z planu emerytalnego.
Plany emerytalne
Plany oszczędności emerytalnych, takie jak plany 401 (k), 403 (b) i 457 (b), mogą oferować podmiotom składającym wniosek o wycofanie się z trudnej sytuacji. Według IRS plany nie są wymagane, aby oferować dystrybucję w sytuacji awaryjnej. Administrator planu lub pracodawca określa, czy plan emerytalny lub emerytalny będzie oferował takie wypłaty, które są ograniczone do kwoty, którą pracownik wniósł do planu.
Rodzaje trudności
Zasady IRS dotyczące dystrybucji trudności z planu emerytalnego zawierają szczegółową definicję trudności kwalifikacyjnych. Obejmuje wydatki na leczenie, koszty czesnego, zakup podstawowego miejsca zamieszkania, koszty pogrzebu i pochówku oraz koszty naprawy podstawowego miejsca zamieszkania. Fundusze mogą być również wykorzystywane do zapobiegania eksmisji lub wykluczenia z udziałem głównego miejsca zamieszkania. Indywidualny plan emerytalny może mieć bardziej rygorystyczną definicję trudności finansowych.
Rozważania
Kwalifikujące się trudności finansowe muszą być natychmiastową potrzebą jednostki. Gdy ktoś ma dodatkowe zasoby, takie jak drugi dom, trudności finansowe nie spełniają wymagań natychmiastowej potrzeby, zgodnie z IRS. Osoby fizyczne muszą wyczerpać inne opcje przed zażądaniem wypłaty z konta emerytalnego.
Zawieszenie od udziału
Zgodnie z IRS niektóre plany emerytalne, takie jak 401 (k), zabraniają osobom uczestniczenia lub wpłacania składek przez okres po otrzymaniu dystrybucji trudności finansowych.
IRA
Osoby fizyczne mogą wypłacić środki z indywidualnego konta emerytalnego bez spełnienia wymogów dotyczących podziału trudów. Ci, którzy wycofują pieniądze z IRA, będą płacić podatki od funduszy i karę za wcześniejsze wypłaty. Osoba fizyczna może uniknąć tej kary, jeśli środki zostały wykorzystane na opłacenie ubezpieczenia zdrowotnego i był bezrobotny przez co najmniej 12 tygodni.
Ponadto można uniknąć kar, jeśli środki zostały wykorzystane na opłacenie czesnego dla osoby pozostającej na utrzymaniu lub posiadacza rachunku, lub na wydatki medyczne większe niż 7,5 procent dochodów posiadacza rachunku. Właściciele kont kupujący pierwsze miejsce zamieszkania mogą wypłacić do 10 000 USD bez wcześniejszej kary za wycofanie.