Spisu treści:
Chociaż Indywidualne Konto Emerytalne ma na celu uzupełnienie dochodów emerytalnych właściciela rachunku, IRA stały się pojazdem do planowania dużych nieruchomości. IRA sama unika spłaty majątku wymaganego do udania się do współmałżonka w większości stanów, o ile nie zostanie podpisane zwolnienie. Gdy pieniądze przekazywane są dzieciom, istnieje możliwość przyjęcia całej dystrybucji, wypłaty płatności w ciągu pięciu lat lub otwarcia IRA beneficjenta. Podczas gdy cała wartość IRA jest uwzględniona w nieruchomości do celów podatku od przeniesienia, beneficjenci mogą obniżyć podatek dochodowy z upływem czasu za pomocą tych innych opcji.
Krok
Spójrz na swoją sytuację finansową i sytuację finansową całego majątku. Zastanów się, ile będą należne podatki od nieruchomości i czy aktywa IRA będą potrzebne do ich zapłaty. Weź również pod uwagę swój osobisty scenariusz dochodów i zobacz, jak dodanie dochodu z dystrybucji IRA wpłynie na ciebie.
Krok
Zadzwoń do depozytariusza IRA i poproś o formularz dystrybucji beneficjenta. Być może będziesz musiał zweryfikować, kim jesteś i czy jesteś prawowitym beneficjentem lub upoważnionym pełnomocnikiem do nieruchomości.
Krok
Otwórz IRA beneficjenta w wybranym przez Ciebie powierniku (bank, dom maklerski lub firma ubezpieczeniowa), jeśli wybierzesz IRA beneficjenta. Możesz korzystać z tego samego depozytariusza, którego IRA posiadała również dla uproszczenia. Upewnij się, że depozytariusz nazywa IRA jako beneficjenta IRA z imieniem i nazwiskiem rodzica oraz datą śmierci.
Krok
Wypełnij formularz dystrybucji beneficjenta i dołącz do depozytu IRA akt zgonu. Formularz poprosi Cię o wybranie beneficjenta. Wybierz dystrybucję ryczałtową, pięcioletnią dystrybucję lub beneficjenta IRA. Ryczałt i pięcioletnie wybory rozpoczynają dystrybucję czeków natychmiastowych.
Krok
Dołącz formularz IRA bezpośredniego rollover z formularzem dystrybucji beneficjenta. Upewnij się, że formularz najmu zawiera numer konta i nowy adres powiernika, na który należy wysłać środki.