Spisu treści:
Transakcje gotówkowe zazwyczaj mają ograniczoną dokumentację, która nadaje im działalność przestępczą, taką jak pranie pieniędzy i uchylanie się od płacenia podatków. Aby pomóc w walce z tymi przestępstwami, amerykańskie banki wypełniają dokumenty dokumentujące duże kwoty gotówki, które trafiają do ich instytucji. Wymóg dotyczący kwoty depozytu jest oparty na przepisie utworzonym przez ustawę o tajemnicy bankowej.
Ustawa o tajemnicy bankowej
Ustawa o tajemnicy bankowej z 1970 r. Jest ustawą federalną, która wymaga dokumentowania dużych transakcji gotówkowych. Jego celem jest utrudnianie prania pieniędzy poprzez tworzenie rejestru transakcji gotówkowych, które rząd może wykorzystać do śledzenia wcześniej anonimowych transakcji. Było to przydatne w dochodzeniach karnych, podatkowych i innych dochodzeniach prawnych od momentu jego utworzenia.
Ile możesz złożyć?
Po utworzeniu ustawy o tajemnicy bankowej banki i inne organizacje musiały zmienić sposób obsługi gotówki. Wcześniej możesz zdeponować lub wypłacić tyle pieniędzy, ile chcesz, bez informowania o tym rządu. Po tych przepisach prawo wymaga od banków wypełniania dokumentów dokumentujących depozyty pieniężne w wysokości ponad 10 000 USD. Pamiętaj, że termin „gotówka” obejmuje przekaz pieniężny, walutę obcą lub przelew bankowy do tych celów.
Wymagane dokumenty
Kiedy wpłacasz ponad 10 000 USD w ramach transakcji gotówkowej do banku, bank musi wypełnić raport transakcji walutowej (CTR). Zawiera informacje o wszystkich stronach objętych transakcją, w tym o sobie, każdej innej osobie zaangażowanej w transakcję i banku. Bank następnie przesyła formularz za pośrednictwem ustawy o tajemnicy bankowej do Departamentu Skarbu USA.
To nie tylko banki
Niektórzy ludzie błędnie uważają, że tylko banki muszą przestrzegać przepisów ustawy o tajemnicy bankowej. W rzeczywistości, jeśli otrzymasz transakcję gotówkową w wysokości 10 000 USD lub więcej podczas prowadzenia działalności gospodarczej lub handlu, musisz to zgłosić. Musisz złożyć formularz 8300 za pomocą IRS, który zawiera twoje informacje, informacje o osobie, od której otrzymałeś pieniądze oraz szczegóły transakcji.