Spisu treści:
Ubezpieczenie rentowe zapewnia wypłatę świadczeń osobom, które nie mają pracy z powodu objętych nią chorób i urazów. Te źródła dochodów mogą być tymczasowe lub stałe w zależności od rodzaju planu ubezpieczenia. Zasiłek inwalidzki można uzyskać za pośrednictwem rządu federalnego lub kupić bezpośrednio od firm ubezpieczeniowych. Jednak Internal Revenue Service opodatkuje wypłaty z tytułu ubezpieczenia na wypadek inwalidztwa w zależności od tego, w jaki sposób są wypłacane składki i zarobki osób fizycznych.
Typy
Istnieją dwa rodzaje planów ubezpieczeń rentowych dostępnych w Stanach Zjednoczonych, które obejmują pracowników na różne okresy czasu. Krótkoterminowe plany niepełnosprawności obejmują osoby, które nie pracują tymczasowo, np. Od kilku tygodni do jednego roku. Długoterminowe plany ubezpieczeń na wypadek inwalidztwa obejmują okresy od jednego roku do końca życia ubezpieczonych. Jeśli osoby nie są w stanie pozwolić sobie na te plany lub się na nie zakwalifikować, mogą ubiegać się o świadczenia z tytułu niepełnosprawności za pośrednictwem Administracji Ubezpieczeń Społecznych. To ubezpieczenie dla osób niepełnosprawnych przysługuje wszystkim obywatelom amerykańskim, jeżeli spełniają wymogi kwalifikacyjne programu federalnego. Osoby ubiegające się o rentę z tytułu zabezpieczenia społecznego muszą mieć schorzenia trwające dłużej niż rok; ten program federalny nie obejmuje niepełnosprawności krótkoterminowej lub częściowej.
Kwoty korzyści
Wypłaty z tytułu niepełnosprawności z poszczególnych planów są obliczane inaczej niż te wypłacane przez Administrację Ubezpieczeń Społecznych. Świadczenia ubezpieczeniowe STD i LTD zastępują większość dochodów ubezpieczonych, na ogół 40 do 65 procent, zgodnie z Fundacją Ubezpieczeń na Życie i Zdrowie na Edukację. Ubezpieczenia społeczne Płatności z tytułu inwalidztwa opierają się jednak na historii pracy ubezpieczonych i wysokości wpłat na ubezpieczenie społeczne. Każdego roku SSA powiadamia osoby uprawnione drogą mailową o tym, ile świadczeń rentowych przysługują im (patrz Zasób 1).
Opodatkowanie płatności
Płatności z tytułu świadczeń z planów ubezpieczeniowych LTD i STD oraz program rent inwalidzkich z tytułu ubezpieczeń społecznych uznaje się w pewnych okolicznościach za podlegające opodatkowaniu. Na przykład, jeśli składki krótkoterminowych i długoterminowych planów rentowych są wypłacane w dolarach przed opodatkowaniem, wówczas IRS opodatkuje wypłaty świadczeń. Jeśli pieniądze, które zostały opodatkowane, są wykorzystywane do płacenia składek, wówczas ubezpieczeni otrzymują świadczenia wolne od podatku. Dla osób otrzymujących świadczenia z tytułu niezdolności do pracy z Ubezpieczeń Społecznych, wypłaty świadczeń będą opodatkowane, jeśli ich całkowite dochody gospodarstwa domowego przekroczą limity programu. Dla osób fizycznych ich świadczenia są opodatkowane, jeśli ich łączne zarobki przekraczają 25 000 USD rocznie, a dla par, pułap wynosi 32 000 USD.
Rozważania
Wszystkie trzy rodzaje opcji niepełnosprawności wymagają od osób spełnienia „okresów eliminacji” przed otrzymaniem wypłaty świadczeń. Okresy eliminacji, zwane także okresami oczekiwania, zaczynają się od momentu, w którym problemy medyczne zaczynają się od uzgodnionego czasu, kiedy ubezpieczyciele mają wypłacić świadczenia. W tych okresach ubezpieczeni są odpowiedzialni za wydatki medyczne związane z ich niepełnosprawnością. Plany STD mają okresy eliminacji trwające od kilku dni do tygodni, podczas gdy plany ubezpieczone przez plan LTD mogą czekać miesiące i nawet rok na otrzymywanie świadczeń z tytułu niepełnosprawności. Okres eliminacji świadczeń z tytułu niezdolności do pracy z Ubezpieczeniem Społecznym wynosi pięć miesięcy.