Spisu treści:
Internal Revenue Service pozwala, aby pieniądze w kwalifikowanych kontach emerytalnych rosły pod ochroną podatkową, dopóki pieniądze pozostają na rachunku. Jednakże IRS nie zezwala na to, aby pieniądze pozostały na rachunku w nieskończoność. Kiedy osiągniesz każde 70 1/2, musisz zacząć pobierać wymagane minimalne wypłaty ze wszystkich kont emerytalnych z wyjątkiem Roth IRA. Wysokość dystrybucji zależy od wartości Twoich kont i Twojego wieku.
Krok
Skontaktuj się z instytucją finansową, która przechowuje Twoje konto emerytalne, aby znaleźć wartość konta na ostatni dzień poprzedniego roku. Na przykład, jeśli obliczałeś wymaganą minimalną dystrybucję na 2012 r., Musisz znać wartość swojego konta na dzień 31 grudnia 2011 r.
Krok
Użyj odpowiedniej tabeli dystrybucji IRS, aby znaleźć okres dystrybucji dla swojego konta (patrz sekcja Zasoby). Większość ludzi korzysta z tabeli III, tabeli Uniform Lifetime. Jeśli jednak twój współmałżonek jest o 10 lat młodszy od ciebie, skorzystaj z tabeli II, tabeli oczekiwanej długości życia wspólnego i ostatniej osoby. Jeśli odziedziczyłeś konto emerytalne, użyj tabeli I, pojedynczej długości życia.
Krok
Podziel wartość swojego konta emerytalnego przez oczekiwany okres dystrybucji, aby obliczyć wymaganą minimalną dystrybucję. Na przykład, jeśli twoje konto emerytalne było warte 340 000 USD, a okres dystrybucji 24,7 lat, podzieliłbyś 340 000 USD przez 24,7, aby stwierdzić, że wymagana minimalna dystrybucja wyniesie 13 765,18 USD.