Spisu treści:
Indywidualne konto emerytalne pozwala zaoszczędzić na życie po pracy z pewnymi pomocnymi korzyściami podatkowymi. Jeśli zastanawiasz się nad nową IRA, musisz wybrać między wersją tradycyjną a Roth. Podczas tradycyjne IRA pozwala na odliczenie składek z dochodu podlegającego opodatkowaniu, Roth umożliwia późniejsze zwolnienie z podatku.
Dochód bezcłowy
Pod pewnymi względami tradycyjne i Roth IRA traktują twoje pieniądze tak samo. Zyski zrealizowane przez dowolny typ konta są wolne od podatku, zanim wycofasz jakiekolwiek środki, a aktywa gromadzą się. Kolejne kluczowe podobieństwo: podczas gdy możesz otworzyć więcej niż jedną IRA, obie Roth i tradycyjny zestaw limitów składek w wysokości 5.500 USD spośród wszystkich kont, podczas gdy osoby powyżej 50 roku życia mogą co roku dodać wkład „doganiania” w wysokości 1000 USD. Nie możesz wnieść więcej niż twój dochód podlegający opodatkowaniu w ciągu roku.
Limity dochodów
Nie każdy może otworzyć Roth IRA. Od 2015 r. Były one dostępne tylko dla pojedynczych podmiotów podatkowych o skorygowanych dochodach brutto poniżej 131 000 USD. Dla zamężnych filierów pułap dochodu wynosił 193 000 USD. Zasady IRS ograniczają również składki dla tych, którzy są nieco poniżej limitów dochodów. Nie ma żadnych limitów dochodów na tradycyjnych IRA, które są dostępne dla każdego, kto ma zarobiony dochód.
Wymagane dystrybucje
IRS wymaga dystrybucji tradycyjnych aktywów IRA w wieku 70-1 / 2. Musisz przyjąć wymaganą minimalną dystrybucję każdego roku, z kwotą zależną od wieku i oczekiwanej długości życia. Roth IRA nie mają wymaganych dystrybucji- Możesz zachować pieniądze na koncie tak długo, jak chcesz, bez względu na wiek.
Wcześniejsze wypłaty
Z tradycyjny IRA, IRS uderzy karę za wypłaty podjęte przed wiekiem 59-1 / 2. O ile wycofanie nie ma określonego „kwalifikowanego” celu, takiego jak zakup domu po raz pierwszy lub medyczne wydatki w nagłych wypadkach, 10-procentowa kara jest doliczana do wszelkich podatków należnych od dochodów rachunku. Roth IRA pozwalają na bezwarunkowe wycofanie pierwotnych składek w dowolnym momencie oraz bezwarunkowe wycofanie zarobków na koncie po otwarciu konta przez pięć lat lub po zakończeniu 59-1 / 2.
Zasady dla beneficjentów
Wiele IRA przeżywa śmierć swoich właścicieli iz tego powodu musisz wybrać beneficjenta, gdy go ustawisz. Jeśli IRA przechodzi do osoby niebędącej małżonkiem, osoba ta musi co roku pobierać wymagane minimalne kwoty z rachunku. Musi rozpocząć się do 31 grudnia roku następującego po śmierci pierwotnego właściciela. Współmałżonek może przetoczyć fundusze na swoją własną IRA i czekać na dystrybucję, aż osiągnie wiek 70-1 / 2. Wypłaty wolne od podatku na Roth są również dostępne dla beneficjenta - chyba że konto jest otwarte przez mniej niż pięć lat. Jeśli dziedziczysz IRA lub jakąkolwiek emeryturę, skonsultuj się z planistą finansowym, który zna zasady.