Spisu treści:
Krok
Po pierwsze, spójrz na pierwszą stronę zeznania podatkowego z ubiegłego roku. Pierwsza część formularza 1040 zawiera listę wszystkich różnych źródeł dochodu, od których opodatkowano. Spójrz na wiersz z listą dochodów z Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli po prawej stronie formularza w tym wierszu znajduje się numer (np. 11 491 USD), to masz dochód podlegający opodatkowaniu z tytułu zabezpieczenia społecznego.
Krok
Dochód z Ubezpieczeń Społecznych podlega opodatkowaniu tylko wtedy, gdy zmodyfikowany dochód brutto skorygowany wynosi 25 000 USD lub więcej, jeśli jesteś pojedynczym pracownikiem lub 32 000 USD lub więcej, jeśli składasz wspólnie. Niestety, nawet niektóre formy wolnych od podatku dochodów, takich jak odsetki od obligacji komunalnych, można wykorzystać do obliczenia tego progu dochodowego.
Krok
Jeśli zeznanie podatkowe pokazuje, że płacisz podatki w wyniku dochodu z ubezpieczenia społecznego, może istnieć środek zaradczy. Formuła określająca Twoje opodatkowanie w ramach ubezpieczeń społecznych obejmuje wszystkie formy dochodu z inwestycji podlegających opodatkowaniu, takie jak odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe. Przeniesienie części lub całości tych dochodów na konta lub pojazdy odroczone lub wolne od podatku może zmniejszyć lub wyeliminować podatek od dochodu z ubezpieczenia społecznego.
Krok
Istnieje kilka sposobów na usunięcie opodatkowania z dochodu podlegającego opodatkowaniu. Jednym z nich jest przeniesienie podlegających opodatkowaniu instrumentów oprocentowanych, takich jak obligacje korporacyjne, płyty CD lub akcje uprzywilejowane, na odroczony podatek, taki jak renta stała lub zmienna. Inną jest sprzedaż inwestycji podlegających opodatkowaniu i odkupienie ich w tradycyjnej lub Roth IRA, chociaż ta metoda może generować bieżące zyski kapitałowe podlegające opodatkowaniu. Pamiętaj, że sprzedaż lub zmiana wszystkich podlegających opodatkowaniu inwestycji może nie być konieczna; po prostu chcesz sprzedać lub zmienić pozycję na tyle, aby obniżyć swoje dochody tam, gdzie twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych nie są opodatkowane. Prawdziwym czynnikiem w tym równaniu często są odsetki podlegające opodatkowaniu, które są po prostu reinwestowane i nie są wypłacane jako dochód. Te „niewykorzystane” odsetki nie będą liczone jako dochody, jeśli wzrosną w ramach renty lub IRA. Dla inwestorów, którzy mają kilkaset tysięcy dolarów w obligacjach lub płytach CD, renta stała może oferować wyższe stawki, ulgi podatkowe i inne korzyści.