Jak przenieść saldo konta Flex na konto oszczędnościowe Health

Elastyczne konto wydatków, znane również jako konto elastyczne lub FSA, to konto, które pracodawcy mogą zaoferować pracownikom w celu pokrycia zatwierdzonych przez IRS kosztów leczenia. Pieniądze z konta Flex muszą zostać wykorzystane do końca roku planowego lub zostaną utracone. Rachunek oszczędnościowy lub HSA przechowuje przed opodatkowaniem dolary w tym samym celu. HSA możesz otworzyć tylko wtedy, gdy twoja polisa ubezpieczeniowa ma to, co IRS uważa za wysoki udział własny. W przeciwieństwie do FSA, jeśli nie wydajesz funduszy HSA każdego roku, pieniądze pozostają na koncie i nadal się odraczają, nawet jeśli opuścisz swojego pracodawcę. Każdy, kto ma oba rodzaje kont, może dokonać jednorazowego, nieopodatkowanego przelewu salda z FSA na HSA, o ile ta osoba pozostanie uprawniona do HSA przez rok następujący po transferze. W razie potrzeby skonsultuj się z doradcą podatkowym lub finansowym, a także specjalistą ds. Świadczeń, aby upewnić się, że przestrzegasz obowiązujących przepisów podatkowych podczas dokonywania przelewu.

Konta oszczędnościowe są dostępne dla osób z wysokim ubezpieczeniem podlegającym odliczeniu.

Krok

Skontaktuj się z administratorem planu FSA. Musisz być pewien, że Twój plan FSA zezwala na taki rodzaj rolowania. Nie wszystkie plany to robią, więc poproś swojego pracodawcę o potwierdzenie, że będziesz mógł dokonać przelewu.

Krok

Zdecyduj się na transfer. Skontaktuj się z administratorem planu FSA, aby poinformować ją o chęci przejścia z FSA na HSA. Jeśli plan Twojej firmy wymaga wypełnienia pewnych formularzy, poinformuje Cię o nich.

Krok

Poproś o zamrożenie salda FSA. Zgodnie z IRS, zanim będzie można dokonać transferu FSA do HSA, „saldo na koniec roku w FSA zdrowia musi zostać zamrożone”. Twój administrator planu będzie mógł wprowadzić to w życie.

Krok

Dowiedz się, kiedy skończy się twój rok planowy od administratora planu FSA. Zgodnie z przepisami IRS, rollover musi wejść w życie w ciągu dwóch i pół miesiąca od zakończenia roku planowego. Na przykład, jeśli planowany rok zakończył się 31 grudnia 2009 r., Musiałbyś dokonać przelewu przed 15 marca 2010 r.

Krok

Zeruj swój FSA podczas dokonywania przelewu. Nie możesz przenieść tylko części swoich funduszy FSA do HSA. IRS stanowi, że rolowanie musi „skutkować zerowym saldem w FSA zdrowia”.

Krok

Poproś administratora planu FSA o bezpośredni transfer do powiernika HSA. IRS nie zaakceptuje niczego poza bezpośrednim przekazaniem środków na rolowanie. Nie możesz wyzerować swojego FSA, otrzymać czeku na fundusze, a następnie przekazać je do HSA. Pieniądze należy przelać bezpośrednio.

Krok

Trzymaj się swoich uprawnień HSA przez 12 miesięcy po transferze. Może to brzmieć dziwnie, ale ta zasada obowiązuje, aby uniemożliwić ludziom dokonywanie przelewów, rezygnację z planu zdrowotnego o wysokim odliczeniu i rezygnację ze składki pieniędzy wolnych od podatku, które będą wzrastać do 65 roku życia. na przykład, jeśli ukończysz rollover FSA do HSA 2 marca 2010 r., będziesz musiał nadal kwalifikować się do HSA, co oznacza utrzymanie planu zdrowotnego o wysokim odliczeniu, przynajmniej do 31 marca 2011 r. tej zasady, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od pieniędzy przekazanych z twojego FSA, oprócz 10-procentowej kary na te fundusze.