Czy muszę ubiegać się o niepełnosprawność na moich podatkach?

Istnieje kilka rodzajów planów ubezpieczeń rentowych, które wypłacają świadczenia. Internal Revenue Service (IRS) bierze pod uwagę rekompensatę podlegającą opodatkowaniu. Takie plany są sprzedawane prywatnie przez firmy ubezpieczeniowe lub sponsorowane przez pracodawców i stowarzyszenia zawodowe. Państwowe i federalne agencje rządowe oferują także ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa, które wypłaca ubezpieczonym świadczenia podlegające opodatkowaniu.

Niektóre dochody z tytułu niepełnosprawności muszą być zgłaszane na zeznaniach podatkowych pracowników.

Korzyści z ubezpieczenia rentowego

Pracownicy nabywają ubezpieczenie rentowe, aby tymczasowo lub na stałe zastąpić swoje dochody, gdy nie mogą pracować z powodu urazów lub chorób. Plany niepełnosprawności dzielą się na dwie kategorie: krótkoterminową i długoterminową. Plany ubezpieczenia krótkoterminowego inwalidztwa (STD) płacą pracownikom od kilku tygodni do dwóch lat. Ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa długoterminowego (LTD) zapewnia ubezpieczenie na kilka lat lub, w niektórych przypadkach, na resztę życia ubezpieczonego.Ważnym faktem dotyczącym planów ubezpieczeń na wypadek inwalidztwa jest to, że nie zastąpią one całkowicie utraconych dochodów ubezpieczonego, gdy nie ma pracy. Ogólnie rzecz biorąc, renty inwalidzkie pokrywają od 40 do 65 procent wynagrodzenia przed inwalidztwem ubezpieczonego. Zapewnia to pracownikom bodziec do powrotu do pracy tak szybko, jak to możliwe.

Opodatkowanie świadczeń dla osób niepełnosprawnych z planów grupowych i prywatnych

Niektóre powszechne źródła pokrycia niepełnosprawności to firmy ubezpieczeniowe, pracodawcy i stowarzyszenia zawodowe. Aby uzyskać pokrycie, osoby fizyczne muszą płacić składki pobierane przez firmy ubezpieczeniowe. Jednak rodzaj pieniędzy wykorzystywanych do spełnienia tych wymogów określa, czy świadczenia z tytułu niepełnosprawności są opodatkowane przez IRS. Plany ubezpieczeń na wypadek inwalidztwa wypłacają podlegające opodatkowaniu świadczenia, jeśli składki są opłacane z dolarów przed opodatkowaniem. Osoby, które kupują plany bezpośrednio od firm ubezpieczeniowych, zazwyczaj płacą składki z funduszami po opodatkowaniu; dlatego ich kontrole dochodów z tytułu niepełnosprawności nie są uznawane za podlegające opodatkowaniu.

Opodatkowanie świadczeń z ubezpieczeń społecznych

Ubezpieczenie społeczne z tytułu niezdolności do pracy, program finansowany ze środków publicznych, zapewnia wypłatę świadczeń osobom, które spełniają definicję osób niepełnosprawnych, zgromadziły wystarczającą liczbę punktów pracy i wpłaciły składki na ubezpieczenie społeczne w czasie pracy. Jeśli jednak mają inne źródła dochodu przychodzące do gospodarstwa domowego, ich renty inwalidzkie podlegają opodatkowaniu. Począwszy od 2012 r., IRS opodatkowuje 50 procent korzyści przy normalnych stawkach podatkowych, jeśli osoba fizyczna zarabia ponad 25 000 dolarów rocznie lub, jeśli jest zamężna, ponad 32 000 dolarów. Do 85 procent ich świadczeń jest opodatkowanych, jeśli osoby i małżeństwa osiągają dochody, które wynoszą odpowiednio 34 000 USD i 44 000 USD.

Opodatkowanie świadczeń z państwowych planów dotyczących niepełnosprawności

Kilka państw zapewnia swoim pracownikom krótkoterminowe ubezpieczenie na wypadek niepełnosprawności. Pięć stanów, które sponsorują plany rentowe finansowane z podatków od wynagrodzeń, to Hawaje, New Jersey, Nowy Jork, Kalifornia i Rhode Island. Puerto Rico zapewnia również podobną ochronę swoim pracownikom. Chociaż te plany są opłacane za pomocą dolarów po opodatkowaniu, niektóre państwa płacą świadczenia, które należy zgłaszać w indywidualnych formularzach podatkowych pracowników. Na przykład świadczenia wypłacane z programu czasowego ubezpieczenia na wypadek inwalidztwa w New Jersey nie podlegają podatkom państwowym, ale są uznawane za podlegające opodatkowaniu odszkodowanie dla celów podatku federalnego.