Spisu treści:
- Tytuły uczestnictwa klasy B.
- Niektóre akcje klasy C
- N.A.V. Zakupy akcji klasy A
- Fundusze wzajemne na kontach IRA
- Kary podatkowe
Chociaż nie ma uniwersalnej kary za wcześniejsze wycofanie z funduszu inwestycyjnego, istnieją okoliczności, w których wzajemne wycofanie funduszu może mieć konsekwencje finansowe, w tym kary. W zależności od zakupionej klasy jednostek uczestnictwa, rodzaju konta, w którym fundusz jest kupowany, oraz innych różnych wymogów towarzystwa funduszy inwestycyjnych, mogą być pobierane opłaty za wzajemne wypłaty środków.
Tytuły uczestnictwa klasy B.
Akcje klasy B reprezentują klasę jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych najczęściej związanych z karami za wcześniejsze wycofanie. W przeciwieństwie do innych klas tytułów uczestnictwa funduszu, przy akcjach klasy B, płacisz prowizję tylko wtedy, gdy sprzedajesz akcje. Opłata za sprzedaż akcji klasy B, znana jako warunkowa odroczona opłata za sprzedaż (CDSC), zwykle spada o 1 procent rocznie i trwa przez pięć lub sześć lat, po których nie ma żadnych opłat. Typowy CDSC może zacząć się od 5 procent w pierwszym roku i spaść do 4 procent w drugim roku, 3 procent w trzecim roku i tak dalej. Zatem, jeśli sprzedasz akcje klasy B w ciągu mniej niż pięciu lat, twój CDSC może zostać uznany za karę za wcześniejsze wycofanie.
Niektóre akcje klasy C
Akcje klasy C, czasami nazywane akcjami „o poziomie obciążenia”, zazwyczaj kosztują od 0 do 1 procent na zakup i mają wyższe koszty roczne niż akcje klasy A lub klasy B. W wielu towarzystwach funduszy inwestycyjnych nie ma opłaty za sprzedaż akcji klasy C, ale niektóre fundusze pobierają 1-procentową opłatę za akcje C sprzedane w ciągu jednego roku od zakupu.
N.A.V. Zakupy akcji klasy A
Akcje klasy A mają zwykle prowizję od sprzedaży w wysokości od 3 do 5 procent zainwestowanej kwoty. Niektóre towarzystwa funduszy inwestycyjnych pozwalają inwestorom na zakup akcji klasy A według wartości aktywów netto (N.A.V.), co oznacza brak opłat za sprzedaż. Zazwyczaj te zakupy muszą mieć wartość 1 miliona USD lub więcej. W zamian za wyeliminowanie opłaty za sprzedaż większość spółek funduszy wymaga inwestorów, którzy kupują akcje klasy A w N.A.V. inwestować przez co najmniej rok, aby uniknąć opłaty za wcześniejszy wykup.
Fundusze wzajemne na kontach IRA
Jeśli jakikolwiek fundusz wzajemny jest zakupiony na indywidualnym koncie emerytalnym (IRA), Internal Revenue Service (IRS) może pobierać opłatę za wcześniejszą wypłatę, jeśli środki są dystrybuowane z IRA. W szczególności IRS nakłada 10-procentową karę za wcześniejszą wypłatę na większość środków pobranych z IRA, zanim posiadacz rachunku osiągnie wiek 59 1/2. Jeśli sprzedajesz fundusz powierniczy i wypłacasz środki pieniężne przed osiągnięciem tego minimalnego wieku, możesz podlegać karze IRS, oprócz wszelkich opłat za sprzedaż pobieranych przez towarzystwo funduszy. Wyjątki od tej zasady obejmują wypłaty z tytułu wydatków na szkolnictwo wyższe, zakup domu po raz pierwszy lub niepełnosprawność.
Kary podatkowe
Jeśli sprzedajesz udziały w funduszach wspólnego inwestowania, które posiadałeś przez okres jednego roku lub krócej, wszelkie zyski, które osiągniesz w wyniku sprzedaży, będą opodatkowane według zwykłych stawek podatku dochodowego, w przeciwieństwie do korzystniejszych stawek podatku od zysków kapitałowych. Podobnie jak w przypadku wszystkich inwestycji, te utrzymywane przez okres dłuższy niż jeden rok są opodatkowane według najwyższej stawki 15 procent od 2010 r. Jeśli jesteś w wyższym przedziale podatkowym, traktowanie funduszu inwestycyjnego jako inwestycji krótkoterminowej może doprowadzić do znacznego wzrostu kara podatkowa.