Spisu treści:
PROSTY, lub zachęcający do oszczędzania plan matematyczny dla pracowników, IRA to konto emerytalne stworzone przez twojego pracodawcę jako alternatywa dla planu 401k, który nadal pozwala pracodawcy na oferowanie świadczeń emerytalnych. Jednak w przeciwieństwie do planu 401k, Internal Revenue Service nie zezwala na zaciąganie pożyczek z SIMPLE IRA. Jednakże, przechodząc, możesz uzyskać dostęp do pieniędzy z IRA przez okres do 60 dni bez ponoszenia żadnych kar. Na przykład działałoby to dla ciebie, gdybyś musiał dokonać spłaty kredytu hipotecznego w tym tygodniu, a Twoja premia za rok nie zostanie wypłacona przez kolejne trzy tygodnie.
Krok
Oblicz kwotę, którą chcesz wyjąć ze swojej SEP IRA. Gdy weźmiesz dystrybucję w celu rolowania, 20 procent pieniędzy zostanie wstrzymanych, aby zapłacić podatki, które będziesz winien, jeśli nie przeksięgujesz tej kwoty w ciągu 60 dni, więc pamiętaj, aby uwzględnić tę kwotę przy określaniu wielkości swojej dystrybucji. Na przykład, jeśli chciałbyś użyć 8000 $ ze swojego SEP, musiałbyś wziąć dystrybucję w wysokości 10 000 $, ponieważ 20%, czyli 2000 USD, zostałoby potrącone za podatki.
Krok
Poproś o dystrybucję z SIMPLE IRA z instytucji finansowej z kontem powierniczym. Pieniądze zostaną rozdzielone bezpośrednio do Ciebie.
Krok
Ponownie przelewaj pieniądze z dystrybucji na kwalifikowane konto emerytalne, w tym inną SIMPLE IRA lub tradycyjną IRA w ciągu 60 dni, aby uniknąć IRS, biorąc pod uwagę kwotę, którą wydałeś na dystrybucję. Jeśli nie uda Ci się odzyskać pieniędzy na koncie w ciągu 60 dni, pieniądze zostaną uznane za dystrybucję, co sprawi, że dystrybucja będzie liczona jako dochód podlegający opodatkowaniu i może pociągać za sobą kary za wczesną dystrybucję.
Krok
Podaj kwotę przewrócenia w linii 15a formularza 1040 i wpisz „rolowanie” obok linii 15b, ale nie uwzględniaj kwoty przeniesionej jako dystrybucji podlegającej opodatkowaniu.