Spisu treści:
W niektórych okolicznościach możliwe jest pobranie renty przed osiągnięciem wieku 59 1/2 bez ponoszenia zwykłego 10-procentowego podatku akcyzowego od IRS za wcześniejsze wycofanie. Jednak nie wszystkie plany emerytalne umożliwiają takie wycofanie. Wiele zasad planu emerytalnego nie zezwala na „dystrybucje w trakcie pracy” lub wypłaty, gdy nadal pracujesz w firmie. Niektóre programy emerytalne o zdefiniowanych świadczeniach w ogóle nie pozwalają na wcześniejsze wypłaty. Inne, takie jak niektóre plany 401k, umożliwiają pracownikom dokonywanie wypłat w dowolnym momencie. Aby jednak uniknąć kary, muszą mieć zastosowanie pewne warunki.
Krok
Przed przejściem na emeryturę lub utratą pracy poczekaj, aż skończysz 55 lat. To prawda, że nie zawsze zależy to od ciebie. Ale IRS pozwala wysiedlonym lub emerytowanym pracownikom, którzy ukończyli 55 lat w momencie opuszczenia służby, na wypłatę 401k zgromadzonych środków bez płacenia 10-procentowego podatku.
Krok
Zobowiązać się do serii zasadniczo równych płatności okresowych. Ta seria płatności może trwać do końca życia lub przez wspólne życie samego siebie i współmałżonka lub kogokolwiek innego. Rozdział 72 (t) Kodeksu Podatkowego pozwala na renaturyzację 401k lub innego kwalifikowanego planu emerytalnego w dowolnym momencie bez płacenia kary IRS.
Krok
Skorzystaj z jednego z przepisów dotyczących wypłat z tytułu trudności. IRS pozwala uniknąć 10-procentowej kary w następujących okolicznościach: śmierć, niepełnosprawność, opłacenie rachunków medycznych, opłacenie składek na ubezpieczenie medyczne, w tym składek COBRA, uniknięcie wykluczenia lub eksmisji, zapłacenie za wyższe koszty kształcenia lub dokonanie zaliczka w wysokości do 10 000 USD w domu dla siebie lub członka rodziny.
Krok
Zabezpiecz pożyczkę. Jeśli pozwalają na to zasady planu, możesz wziąć pożyczkę na 401k. W ciągu następnych pięciu lat będziesz musiał spłacić z odsetkami. Jeśli nie zwrócisz pożyczki własnemu 401k, IRS uzna, że niezapłacone saldo jest wypłatą podlegającą opodatkowaniu i podlega 10% karze.