Jak narysować emeryturę wcześnie bez kary

W niektórych okolicznościach możliwe jest pobranie renty przed osiągnięciem wieku 59 1/2 bez ponoszenia zwykłego 10-procentowego podatku akcyzowego od IRS za wcześniejsze wycofanie. Jednak nie wszystkie plany emerytalne umożliwiają takie wycofanie. Wiele zasad planu emerytalnego nie zezwala na „dystrybucje w trakcie pracy” lub wypłaty, gdy nadal pracujesz w firmie. Niektóre programy emerytalne o zdefiniowanych świadczeniach w ogóle nie pozwalają na wcześniejsze wypłaty. Inne, takie jak niektóre plany 401k, umożliwiają pracownikom dokonywanie wypłat w dowolnym momencie. Aby jednak uniknąć kary, muszą mieć zastosowanie pewne warunki.

Krok

Przed przejściem na emeryturę lub utratą pracy poczekaj, aż skończysz 55 lat. To prawda, że ​​nie zawsze zależy to od ciebie. Ale IRS pozwala wysiedlonym lub emerytowanym pracownikom, którzy ukończyli 55 lat w momencie opuszczenia służby, na wypłatę 401k zgromadzonych środków bez płacenia 10-procentowego podatku.

Krok

Zobowiązać się do serii zasadniczo równych płatności okresowych. Ta seria płatności może trwać do końca życia lub przez wspólne życie samego siebie i współmałżonka lub kogokolwiek innego. Rozdział 72 (t) Kodeksu Podatkowego pozwala na renaturyzację 401k lub innego kwalifikowanego planu emerytalnego w dowolnym momencie bez płacenia kary IRS.

Krok

Skorzystaj z jednego z przepisów dotyczących wypłat z tytułu trudności. IRS pozwala uniknąć 10-procentowej kary w następujących okolicznościach: śmierć, niepełnosprawność, opłacenie rachunków medycznych, opłacenie składek na ubezpieczenie medyczne, w tym składek COBRA, uniknięcie wykluczenia lub eksmisji, zapłacenie za wyższe koszty kształcenia lub dokonanie zaliczka w wysokości do 10 000 USD w domu dla siebie lub członka rodziny.

Krok

Zabezpiecz pożyczkę. Jeśli pozwalają na to zasady planu, możesz wziąć pożyczkę na 401k. W ciągu następnych pięciu lat będziesz musiał spłacić z odsetkami. Jeśli nie zwrócisz pożyczki własnemu 401k, IRS uzna, że ​​niezapłacone saldo jest wypłatą podlegającą opodatkowaniu i podlega 10% karze.