Spisu treści:
- Wypłacanie pieniędzy
- Konsekwencje odstąpienia od podatku
- 401 (k) Alternatywna pożyczka
- Implikacje podatkowe
Chociaż mógłbyś umieścić pieniądze w swoim planie 401 (k) z oczekiwaniem, że nie zamierzasz ich dotknąć, dopóki nie przejdziesz na emeryturę, możesz się zastanawiać, czy możesz uzyskać dostęp do części pieniędzy na naukę w college'u. Niezależnie od tego, czy sam wracasz do szkoły, czy masz dziecko gotowe opuścić gniazdo, twój 401 (k) może być źródłem środków, z których możesz korzystać, ale sposób, w jaki uzyskasz dostęp do pieniędzy, ma znaczący wpływ na konsekwencje podatkowe.
Wypłacanie pieniędzy
Jeśli masz ponad 59 lat, możesz wypłacić pieniądze z planu 401 (k), kiedy tylko chcesz. Jeśli nie osiągnąłeś tego wieku, możesz wypłacić pieniądze tylko w ograniczonych okolicznościach, w tym w przypadku, gdy opuściłeś pracę i masz 55 lat lub więcej lub masz trudności finansowe. IRS wymaga natychmiastowej i ciężkiej potrzeby finansowej, ale pozwala każdemu 401 (k) planowi decydować o tym, co się kwalifikuje. Tak więc, w zależności od twojego planu, czesne może być dopuszczalnym powodem podziału trudności. Ale jeśli nie, nie możesz wycofać się z planu płacenia za studia.
Konsekwencje odstąpienia od podatku
Kiedy bierzesz pieniądze ze swojego planu 401 (k), musisz uwzględnić je jako część dochodu podlegającego opodatkowaniu - nawet jeśli masz ponad 59 lat 1/2. Zaletą czekania do 59 1/2 jest to, że możesz wziąć pieniądze z dowolnego powodu i nie musisz płacić dodatkowej 10-procentowej wcześniejszej kary za wycofanie. Chociaż IRS uznaje kilka wyjątków od kary, nie ma wyjątku dotyczącego wcześniejszego wycofania w przypadku wydatków na wyższe wykształcenie, więc jeśli wybierzesz 401 (k) na naukę w college'u, jesteś winien podatek dochodowy i 10-procentową wcześniejszą karę, nawet jeśli kwalifikuje się jako trudność finansowa.
401 (k) Alternatywna pożyczka
IRS zezwala również na plany zezwalania na pożyczki z twojego 401 (k). To zależy od każdego planu, więc jeśli Twój plan nie zezwala na pożyczki, nie masz szczęścia. Jeśli jednak pożyczki są dozwolone, możesz pożyczyć do 50 000 USD lub połowę salda na koncie, w zależności od tego, która z tych kwot jest mniejsza. Możesz wykorzystać wpływy z pożyczki na dowolny cel, w tym płacić czesne za studia. Następnie spłacasz pożyczkę poprzez potrącenia wypłaty w ciągu pięciu lat. Choć musisz spłacić odsetki od pożyczki, odsetki zostaną zwrócone w planie 401 (k).
Implikacje podatkowe
Pożyczki nie liczą się jako wypłaty podlegające opodatkowaniu z twojego planu 401 (k), co oznacza, że nie będziesz musiał płacić podatków dochodowych ani wcześniejszej kary za wycofanie pieniędzy, gdy wyciągniesz pieniądze. Jeśli jednak spóźnisz się z pożyczką, w tym nie zwrócisz pożyczki natychmiast po odejściu z pracy, pozostałe saldo liczy się jako dystrybucja podlegająca opodatkowaniu. Załóżmy na przykład, że pożyczasz 10 000 USD na naukę w college'u. Po spłaceniu salda pożyczki do 8 000 USD zostaniesz zwolniony i nie spłacisz salda. To ostatnie 8 000 USD liczy się jako dochód podlegający opodatkowaniu i trafia z 10-procentową karą za wcześniejsze wycofanie.