Spisu treści:
Plany 401k i indywidualne konta emerytalne oferują zarówno preferencje podatkowe na emeryturę, jak i podobne zasady dotyczące składek i wypłat. Oba plany różnią się na kilka sposobów, z których największym jest fakt, że plan 410 tys. Jest sponsorowany przez pracodawcę dla pracowników, podczas gdy IRA jest tworzony przez osoby fizyczne.
Planuj podstawy
W swoich tradycyjnych formach 401k plany i IRA pozwalają oszczędzającym na wpłacanie pieniędzy i odraczanie płacenia podatków od tych składek i ich zarobków, dopóki pieniądze nie zostaną wycofane po osiągnięciu wieku 59 1/2. Plany 401k są tworzone przez pracodawcę w imieniu pracowników. Pracownicy mogą odłożyć część swojego wynagrodzenia, przed opodatkowaniem, a pracodawcy mogą również przyczynić się do realizacji planu. IRA są tworzone przez osoby, które dokonują wpłat i pobierają od nich ulgi podatkowe.
Składki
Istnieją limity wysokości składek, które można wpłacić zarówno do planu 401k, jak i IRA, chociaż są one bardzo różne. W 2011 r. Pracownicy poniżej 55 roku życia mogą odroczyć do 16 500 USD swoich zarobków na plan 401 tys. I dodać 5 500 USD, jeśli mają więcej niż 55 lat. Pracodawcy mogą również dodawać dodatki lub inne składki. Limity składek IRA są znacznie niższe: 5000 USD dla osób poniżej 55 roku życia i dodatkowe 1000 USD dla osób starszych. Cała wartość 401 tys.
Dystrybucje
Ogólnie rzecz biorąc, wypłaty z każdego planu pociągają za sobą karę podatkową, jeśli wycofasz je przed ukończeniem 59 roku życia. Istnieją pewne wyjątki od tej zasady - jeśli przerzucisz wypłatę na inny kwalifikowany plan, 401k lub IRA, lub jeśli staniesz się niepełnosprawny, będziesz miał trudności medyczne lub będziesz otrzymywać okresowe płatności przez nie mniej niż pięć lat. Niektóre plany 401k pozwalają uczestnikom na wycofanie środków, z karą, jeśli mają trudności finansowe lub kupują dom; niektóre plany pozwalają również uczestnikom na zaciąganie pożyczek. Właściciele IRA mogą wypłacić środki na zakup domu po raz pierwszy lub kwalifikowane wydatki edukacyjne bez ponoszenia kary. Nie możesz wziąć pożyczki z IRA. W przypadku tradycyjnych IRA i planów 401k, musisz zacząć brać dystrybucje według wieku 79 1/2.
Opcja Roth
IRA i niektóre 401k plany mogą zostać utworzone jako plany Roth. W przypadku tych planów składki są opodatkowane w roku złożenia, ale zarobki nigdy nie są opodatkowane, pod warunkiem, że zostaną wycofane przez zasady Roth IRA i 401k. Te zasady wypłat są zasadniczo takie same, jak w przypadku tradycyjnych planów, ale nie mają wymaganej daty dystrybucji w okresie życia właściciela.