Spisu treści:
Tradycyjne konto IRA lub indywidualne konto emerytalne pomaga ludziom zaoszczędzić pieniądze na emeryturę, oferując ulgę podatkową na składki wpłacane na konto i umożliwiając wzrost wolnej od podatku kwoty, o ile pozostaje ona na rachunku. Jednak gdy wypłacasz pieniądze z konta, musisz je uwzględnić jako dochód podlegający opodatkowaniu. Chociaż IRS nie zabrania ludziom wyjmowania pieniędzy przed przejściem na emeryturę, jeśli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 59 roku życia, będziesz musiał zapłacić 10 procent kary oprócz podatków dochodowych.
Krok
Wypełnij wymagane dokumenty dostępne w instytucji finansowej. Każda instytucja finansowa ma nieco inną formę. Formularz wymaga podania danych identyfikacyjnych, takich jak imię i nazwisko, adres i numer ubezpieczenia społecznego, a także informacje o koncie.
Krok
Otrzymaj formularz 1099-R od swojej instytucji finansowej do końca stycznia następnego roku. Formularz ten będzie potrzebny do złożenia podatków, więc jeśli nie otrzymasz go do 1 lutego, skontaktuj się ze swoją instytucją finansową.
Krok
Podaj całkowitą kwotę swojej tradycyjnej wypłaty IRA, znalezionej w polu 1 formularza 1099-R, na linii 15a formularza 1040 lub linii 11a formularza 1040A.
Krok
Zgłoś podlegającą opodatkowaniu część wypłaty, znajdującą się w polu 2a formularza 1099-R, na linii 15b formularza 1040 lub linii 11b formularza 1040A. O ile nie wpłacisz składek na swój tradycyjny IRA, kwota podlegająca opodatkowaniu będzie taka sama jak całkowita kwota. Jeśli masz co najmniej 59 1/2 lat, skończyłeś.
Krok
Wypełnij formularz 5329, jeśli nie masz 59 1/2 lat, kiedy wycofujesz się z IRA. Ten formularz będzie albo dokumentował wyjątek wcześniejszego wycofania, co pozwoli ci uniknąć płacenia dodatkowej 10-procentowej kary za dystrybucję, albo obliczy, jak duża będzie kara. Jeśli masz wyjątek, zapisz kod w polu obok wiersza 2. Na przykład, jeśli używasz tej dystrybucji do wyższych wydatków edukacyjnych, napisz „08.” Pełna lista znajduje się w instrukcji 5329 formularza (zobacz zasoby). Jeśli jesteś winien karę, zgłoś kwotę na linii 58 formularza 1040.