Spisu treści:
Celem oszczędnościowych kont oszczędnościowych, takich jak IRA, jest zaoszczędzenie wystarczającej ilości pieniędzy na uzupełnienie wszystkich potrzeb dochodowych na emeryturze. Ci, którzy pilnie oszczędzają, mogą znaleźć duże, niepotrzebne salda gotówkowe zgromadzone na kontach IRA, aby przekazać je beneficjentom. Kiedy ktoś dziedziczy IRA, należy rozważyć dwa główne konsekwencje podatkowe: podatek od przeniesienia własności i podatek dochodowy. Chociaż istnieje wiele opcji, które pomogą złagodzić zobowiązania z tytułu podatku dochodowego w dziedziczeniu IRA, istnieje kilka sposobów uniknięcia podatków od nieruchomości.
Krok
Wyznacz współmałżonka jako beneficjenta. Większość stanów wymaga, aby pozostały przy życiu współmałżonek był wyznaczonym beneficjentem, chyba że zostanie udzielone podpisane zwolnienie. Niektóre pary nazywają rodzinne zaufanie zamiast żyjącego małżonka, ograniczając opcje dostępne tylko dla małżonka. Małżonek może dziedziczyć IRA jako własną i jest zwolniony z podatku od przeniesienia własności.
Krok
Podaj nazwę organizacji charytatywnej jako beneficjenta, jeśli nie masz współmałżonka, który może odziedziczyć IRA jako swoją. Podczas gdy wartość IRA zostanie uwzględniona w wartości nieruchomości, nieruchomość otrzyma również odliczenie na darowiznę na cele dobroczynne, tworząc pranie dla celów podatkowych.
Krok
Podaruj aktywa w swoim majątku, żyjąc, aby zmniejszyć swój majątek poniżej poziomu zwolnienia z podatku od nieruchomości federalnych. Podatek od przeniesienia został uchylony na 2010 r., Ale został przywrócony na 1 mln USD począwszy od 2011 r. Nieruchomości ponad federalnym zwolnieniem mają 55-procentową stawkę podatku od wartości nieruchomości powyżej kwoty zwolnionej. Porozmawiaj z doradcą podatkowym, aby dowiedzieć się, co możesz zrobić, aby obniżyć wartość nieruchomości.
Krok
Zakup polisy ubezpieczeniowej na życie, która obejmuje przewidywaną kwotę podatków od nieruchomości. Choć nie pozwoli to uniknąć podatków, zachowa wartość nieruchomości dla beneficjentów. Użyj dystrybucji z IRA lub innych oszczędności, aby sfinansować polisę na życie.