Spisu treści:
Anulowanie kredytu hipotecznego może być postrzegane jako atrakcyjna transakcja przez dłużnika, ponieważ oznacza, że pożyczkodawca zrezygnował ze spłaty zadłużenia hipotecznego i wyznaczył ją jako stratę. Pożyczkodawca prawdopodobnie przestanie realizować płatność. Może to zaoszczędzić dłużnikom z takich działań, jak bankructwo i uwolnienie dochodu, które można wykorzystać na spłatę innych długów. Odwołanie ma jednak swoją własną cenę, a dłużnicy powinni rozważyć swoje możliwości przed anulowaniem kredytu hipotecznego.
Definicja
Anulowanie kredytu hipotecznego zazwyczaj oznacza, że pożyczkodawca anulował lub wybaczył zadłużenie kredytobiorcy. Nie należy tego mylić z zakończonym długiem, który jest prowadzony przez sąd upadłościowy, a nie przez wierzyciela, który posiada roszczenie o zapłatę. Kredytodawcy rzadko anulują całą hipotekę. Pożyczkodawca częściej odwołuje część pozostałego zadłużenia hipotecznego w ramach procesu konsolidacji lub restrukturyzacji zadłużenia.
Proces
Jeden typowy rodzaj anulowania zadłużenia hipotecznego występuje podczas krótkiej sprzedaży, kompromisu między dłużnikiem a pożyczkodawcą, aby uniknąć wykluczenia. W krótkiej sprzedaży właściciel domu sprzedaje dom i wykorzystuje środki na spłatę kredytu hipotecznego i kończy umowę z pożyczkodawcą. Kiedy spadły ceny domów, wpływy ze sprzedaży mogą nie wystarczyć do spłaty całości kredytu hipotecznego, więc kredytodawcy często zgadzają się wybaczyć lub anulować pozostały dług, aby zakończyć jego powiązanie z rachunkiem.
Dochód do opodatkowania
Anulowanie zadłużenia oznacza, że pożyczkodawca poniósł stratę, która może zostać zarejestrowana w podatkach od pożyczkodawców i prowadzić do obniżenia podatków. Jednak niższe podatki dla pożyczkodawcy oznaczają wyższe podatki dla dłużnika. IRS uważa anulowane zadłużenie hipoteczne za dochód otrzymany przez dłużnika, a IRS pobiera podatek dochodowy od anulowanego długu w ciągu roku, w którym hipoteka została anulowana. Dłużnicy muszą uwzględnić ten dodatkowy koszt przy podejmowaniu decyzji finansowych.
Anulowanie
Istnieje inny sposób anulowania kredytu hipotecznego, znany jako odstąpienie. To nie usuwa długu, ale anuluje wykluczenie. Dłużnik jest dłużnikiem całego kapitału pożyczkodawcy, ale opłaty hipoteczne są odejmowane od należnej kwoty, a sam proces kredytowy zostaje zakończony. Istnieje kilka wymagań dotyczących rezygnacji. Dłużnik musiał refinansować, a unieważnienie musi nastąpić nie później niż trzy lata po utworzeniu pożyczki.