Czy oprocentowanie obligacji oszczędnościowych jest opodatkowane?

Odsetki uzyskane z amerykańskiej obligacji oszczędnościowej są opodatkowane jako zwykły dochód. Jednak Internal Revenue Service i US Treasury oferują kilka opcji, które mogą obniżyć rachunki podatku od oszczędności, a nawet całkowicie je wyeliminować.

Starszy para z kalkulatorem i dokumentacją: Purestock / Purestock / Getty Images

Status podatkowy obligacji oszczędnościowych

Odsetki od obligacji oszczędnościowych podlegają wyłącznie federalnemu podatkowi dochodowemu i nie mogą być opodatkowane przez władze stanowe i lokalne. IRS liczy oprocentowanie obligacji oszczędnościowych jako dochód, a nie zyski kapitałowe, podobnie jak inne odsetki. Odsetki nie są wypłacane, dopóki nie wykupisz obligacji oszczędnościowej. Zamiast tego gromadzi i zarabia więcej. Żadne podatki nie są należne, dopóki nie wykupisz obligacji oszczędnościowej lub nie dojdzie ona do skutku po 30 latach.

Odroczenie odsetek od obligacji oszczędnościowych

Osoba, która jest właścicielem obligacji oszczędnościowej, jest odpowiedzialna za płacenie podatku dochodowego od odsetek. Kiedy dzielisz własność z inną osobą, każdy właściciel jest odpowiedzialny za podatki proporcjonalnie do kwoty zainwestowanych pieniędzy. Kiedy wykupisz obligację oszczędnościową, Departament Skarbu lub instytucja finansowa, w której dokonałeś płatności, wyśle ​​Ci formularz 1099-INT. Uwzględnij odsetki od obligacji oszczędnościowych w wierszu zeznania podatkowego, w którym zgłaszasz inne odsetki i dołącz 1099-INT do swojego zwrotu.

Pay As You Go

Inną opcją z obligacjami oszczędnościowymi jest płacenie podatku rocznie w miarę narastania odsetek.IRS twierdzi, że może to być dobra strategia przy zakupie obligacji oszczędnościowych dla dziecka, ponieważ odsetki będą prawdopodobnie opodatkowane według ogólnie niskiej stawki dla dziecka. Kiedy wybierasz płacenie podatku każdego roku, nie dostaniesz 1099-INT. Po prostu dołączasz odsetki wraz z innymi odsetkami, które zgłaszasz w zeznaniu podatkowym. Co roku musisz płacić podatek od odsetek od wszystkich posiadanych obligacji oszczędnościowych - nie możesz brać rocznej opcji tylko na niektóre z nich - i musisz płacić co roku, gdy zdecydujesz się na rozpoczęcie rocznych płatności. Jeśli chcesz przestać płacić podatki każdego roku, musisz wypełnić formularz IRS 3115 i załączyć go do zeznania podatkowego.

Wykluczenie Educcation

Możesz wykluczyć odsetki z obligacji oszczędnościowych od dochodu brutto, jeśli użyjesz pieniędzy na pokrycie wyższych kosztów edukacji dla siebie, swojego współmałżonka lub osoby pozostającej na utrzymaniu. Zasadniczo wykluczenie z edukacji oznacza, że ​​odpisujesz odsetki od zeznania podatkowego. Obligacje oszczędnościowe serii EE i I zakupione po 1989 r. Kwalifikują się do tej ulgi podatkowej. Kwalifikują się tylko obligacje zakupione od miesiąca, w którym masz 24 lata. Musisz zapłacić zarówno kwotę główną, jak i odsetki od obligacji, aby opłacić kwalifikowane wydatki na edukację. Aby ubiegać się o tę ulgę podatkową, wypełnij formularz IRS 8815 i dołącz go do zeznania podatkowego.